כשאנחנו שומעים את המילה משכנתא מיד אנחנו חושבים על דירה או נכס למגורים, אך למעשה ישנן לא מעט עסקאות משכנתא לעסקים. ההבדל ביניהן ובין העסקאות לרכישת נכס פרטי הוא בכך שהמשכנתא נלקחת לשם רכישת משרד, חנות, מפעל או שטח מסחרי. אז למי מתאים לקחת משכנתא כזו ועד כמה היא כדאית? כל התשובות בהמשך הכתבה.
למי מתאים לקחת משכנתא לעסק
לא מעט עסקים זקוקים למשכן קבע כדי להבטיח את הפעילות העסקית הסדירה וגם כדי להיות זמינים באותו המקום הקבוע עבור הלקוחות שלהם. יש לא מעט עסקים שמתחילים מהבית אך עם השנים כאשר הם צומחים עולה הצורך להעביר את העסק למקום חיצוני גדול יותר ואז גם עולה השאלה המתבקשת – האם משתלם יותר לרכוש מקום או לשכור אותו.
שכירות לא מחייבת גיוס הון עצמי אך עם מחירי השכירות של היום עבור אזורים מסחריים ומשרדיים, לעיתים קרובות יהיה זה משתלם הרבה יותר לרכוש את הנכס. לטווח הקצר וגם הארוך, במידה ויש הון עצמי, הרכישה מספקת ביטחון שהעסק לא יעבור ממקומו למיקום אחר, וגם שהכסף ששולם בדרך כלל לשכירות אינו נזרק לפח. המשכנתא מתאימה לכל מי שרוצה את הביטחון הזה בעסק, ולמי שמבקשים לרכוש נכס מסחרי ולהשכיר אותו באזור מבוקש כדי להתפרנס ממנו.
האם כדאי לחברה או עסק לקבל הלוואה או משכנתא?
כאשר לוקחים הלוואה ומחזירים אותה כנגד תשלומי שכירות למען הנכס יש לקחת בחשבון שבתום התקופה הנכס לא נשאר בידיי המחזיקים בעסק. יש לכך שני חסרונות עיקריים – האחד הוא בכך שניתן בתום התקופה לא לחתום על הארכת תקופת השכירות, דבר שיצריך את פינוי העסק מהנכס והשני הוא שהכסף עבור השכירות הפעיל את העסק אך לא נותר ממנו משהו מוחשי.
כאשר לוקחים משכנתא למעשה לוקחים הלוואה, אך התשלומים החודשיים שלה נושאים פרי שכן בדרך כלל לאחר פחות מעשור הנכס נשאר בידי נוטלי המשכנתא. כך, גם אם תבחרו שלא להמשיך עם הפעלת העסק, יוותר בידיכם נכס אותו ניתן למכור או להשכיר לעסק אחר שיבקש להיפתח במקום. ההבדל בין המשכנתא למגורים ובין המשכנתא לעסקים אינו גדול אך כדאי להכיר את ההבדלים הקטנים בו ואת האופן המדויק לבצע את העסקה. לייעוץ עם משרד רואי חשבון לחצו כאן כבר עכשיו ותבינו מה משתלם לכם לעשות.
כיצד העסק יוכל לקבל החזר על ריביות משכנתא?
ממש כמו שאנחנו משלמים ריבית על המשכנתא למגורים, כך הבנק למשכנתאות יקבע איזו ריבית נשלם על המשכנתא. הבנק גם יקבע את התנאים ובדרך כלל מדובר על ריבית גבוהה יותר מהריבית שאנחנו מכירים מהדירות למגורים. כשלוקחים משכנתא יש להסתכל על התנאים שלה באופן מעמיק, ובמיוחד לשים לב לחלק זה של הריבית שכן ברוב הפעמים למרות הריבית הגבוהה העסקה עדיין תהיה משתלמת יותר מהלוואה או מתשלום חודשי של שכירות למקום מסחרי.
על פי החוק בישראל הריבית היא הוצאה מוכרת, לכן, ממש כמו שאנחנו מנכים מס מהוצאות של חשמל, מים ואינטרנט, אנחנו יכולים לנכות את המס עבור הריבית. ניתן להכניס אותה לדוח השנתי להחזר מס שנקרא גם טופס 1301 עם כל המסמכים הנדרשים של המשכנתא. גם בשלב זה מומלץ מאוד להיות מלווים על ידי רואה חשבון כדי להגיש את המסמכים נכון ולמקסם את ההחזרים הכספיים.
